金蝶K3采购暂估案例教程4商业模式单到冲回

天涯浪子 提交于 2020-01-11 04:17:25

目录

实验环境

案例背景

后台参数配置

后台凭证模板设置

案例物料编码

采购订单

外购入库单

当月外购入库估价处理

当月生成凭证  外购入库单(单据直接生成)

当月结账

次月收到采购发票

次月发票钩稽(发票与外购入库关联)

次月外购入库核算

次月生成凭证  外购入库单(单据直接)

次月生成凭证  采购发票(发票直接生成)


实验环境

操作系统:Win2008 R2 X64  

数 据 库:MS SQL Server2008 R2 X64

ERP 版本:金蝶K3 12.1演示版

功能模块:采购模块、存货核算、应付模块、总账

案例背景

金蝶K3系统主要有四种采购暂估处理方式:工业模式月初一次冲回,工业模式单到冲回,商业模式差额调整,商业模式单到冲回。一个账套同时只能选择工业或商业一种暂估方式,工业或商业模式(由参数“外购入库生成暂估冲回凭证”决定),两种模式存货核算模块凭证模板不同,生成凭证界面事务类型完全不相同。

商业模式单到冲回案例描述及凭证:

业务说明:

10月份,收到X供应商A物料100个,采购订单不含税单价10元/个,税率17%,货到票未到。

10月末,发票未到,估价10元/个,金额1000元生成暂估凭证。

11月份,收到X供应商开来的100个A物料发票,单价为11元/个,税率17%,发票含税金额为1287元。

会计分录如下:

10月份,收到货物时,仓库处理,没有生成财务凭证

10月未 货到票未到 生成财务凭证:

借:原材料  1000

贷:应付账款-暂估应付款 1000

11月初 票还未到,不予处理

11月份 票到, 勾稽后核算时,产生红字回冲单,金额是原暂估1000元,产生蓝字回冲单,金额是发票不含税金额1100元

11月 红字回冲单生成财务凭证:

借:原材料  1000(红字)

贷:应付账款-暂估应付款 1000(红字)

11月 蓝字回冲单生成财务凭证:

借:原材料  1100

贷:应付账款-暂估应付款 1100

11月 发票生成财务凭证:

借:应付账款-暂估应付款  1100

借:进项税  187

贷:应付账款-票到应付款  1287

后台参数配置

案例

商业模式单到冲回,后台配置主要参数,不勾选“外购入库生成暂估冲回凭证”参数,参数 “暂估差额生成方式”选择“单到冲回”,参数“暂估冲回凭证生成方式”在暂估处理中就不起作用了。勾选 “采购系统支持部分钩稽” 参数,不勾选“采购发票和入库单钩稽数量不一致不允许钩稽”参数,也就是支持部分钩稽。

双击,进入下一界面

如图设置,不勾选“外购入库生成暂估冲回凭证”参数,参数 “暂估差额生成方式”选择“单到冲回”,参数“暂估冲回凭证生成方式”在暂估处理中就不起作用了。

如图设置,采购系统选项:勾选 “采购系统支持部分钩稽” 参数,不勾选“采购发票和入库单钩稽数量不一致不允许钩稽”,也就是支持部分钩稽。

后台凭证模板设置

双击,进入下一界面

左边点“外购入库单(单据直接生成)”,点新增或双击默认模板,弹出下一界面

此模板用于票未到入库单或红字回冲单生成凭证:

票未到入库单生成凭证:

借:原材料  

贷:应付账款-暂估应付款

红字回冲单生成凭证:

借:原材料   (红字)

贷:应付账款-暂估应付款 (红字)

案例物料编码

案例

本案例新建三个物料编码,A物料模拟全部数量开票,B物料模拟部分数量开票,C物料模拟继续暂估。

物料代码

物料名称

规格型号

项目

供应商

默认仓库

30.88.001

A暂估物料-商业模式

A

incost

A供应商

原材料仓

30.88.002

B暂估物料-商业模式

B

incost

B供应商

原材料仓

30.88.003

C暂估物料-商业模式

C

incost

C供应商

原材料仓

 

如图新增案例物料编码。


采购订单

案例

在ERP新增以下物料采购订单,A物料模拟全部数量开票,B物料模拟部分数量开票,C物料模拟继续暂估。

供应商

币别

物料名称

数量

单价

金额

税率

价税合计

X供应商

人民币

A物料-商业模式

100

10

1000

17%

1170

B物料-商业模式

100

20

2000

17%

2340

C物料-商业模式

100

30

3000

17%

3510

如图界面,保存,审核。

外购入库单

案例

10月,收到X供应商以下货物全部合格入库,在ERP生成以下外购入库单。

供应商

币别

物料名称

订单数量

收料数量

实收数量

单价

金额

X供应商

人民币

A物料-商业模式

100

100

100

10

1000

B物料-商业模式

100

100

100

20

2000

C物料-商业模式

100

100

100

30

3000

如图界面,保存,审核。可看到单价从采购订单带到入库单,此时外购入库单未记账。


当月外购入库估价处理

如果采购订单单价错误造成外购入库单价错误,或者零单价的外购入库单,可根据需要在此手工修改单价金额。

双击,进入下一界面

单价金额是可编辑状态,本案例按采购订单价格暂估,不需要修改。

当月生成凭证  外购入库单(单据直接生成)

本案例当月入库的三个物料发票未到,在此生成暂估凭证,传递到总账模块。

双击,进入下一界面

左边勾选“外购入库单(单据直接生成)”,点重新设置,弹出下一界面

选择未记账,点确定,进入下一界面

点“生成凭证”,弹出一下界面

生成凭证分录:

借:原材料  6000   (含A、B、C物料)

贷:应付账款-暂估应付款  6000

当月结账

案例

首先对存货核算模块结账,然后再对应收应付模块结账,最后总账结账。

存货核算模块结账,操作过程略。

总账结账

操作过程略。

次月收到采购发票

案例

11月,收到X供应商上月A物料发票100个,B物料发票60个,C物料未开票,根据以下发票明细在ERP生成采购发票。

供应商

币别

物料名称

入库数量

发票数量

单价

金额

税额

价税合计

备注

X供应商

人民币

A物料-商业模式

100

100

11

1100

187

1287

全部开票

B物料-商业模式

100

60

21

1260

214.2

1474.2

部分开票

C物料-商业模式

100

0

0

0

   

票未到

             

价税合计

2761.2

 

根据发票实际价格,A物料发票单价修改为11元,B物料发票单价修改为21元。


次月发票钩稽(发票与外购入库关联)

商业模式下后台配置支持部分勾稽,也即发票数量与外购入库单数量不相同也能钩稽。

在已审核发票界面,点钩稽即可。

次月外购入库核算

系统通过外购入库核算动作,如果单价金额有差异,商业模式单到冲回方式,将生成红字冲回单和蓝字冲回单。

双击,进入下一界面

点核算,提示完成后,点查看-钩稽日志,进入如下界面。

显示红字和蓝字回冲单

原入库单号加R1是红字冲回单、原入库单号加B1是蓝字冲回单。红字冲回单金额对应原暂估单价金额,蓝字冲回单对应发票单价金额。


次月生成凭证  外购入库单(单据直接)

商业模式差额调整,可根据事务类型“外购入库单(单据直接生成)”,过滤未记账红字冲回单和蓝字冲回单,生成凭证。

左边勾选“外购入库单(单据直接生成)”,点重新设置,设置条件未记账,过滤出上图补差单。点生成凭证,弹出下一界面

蓝字凭证

蓝字冲回单生成蓝字凭证:

借:原材料 2360   (含A、B、物料)

贷:应付账款-暂估应付款 2360

红字凭证

红字冲回单生成红字凭证:

借:原材料 2200   (红字)

贷:应付账款-暂估应付款 2200  (红字)

次月生成凭证  采购发票(发票直接生成)

根据事务类型“采购发票(发票直接生成)”,过滤已钩稽的发票,生成正式应付凭证。

左边勾选“采购发票(发票直接生成)”,点重新设置,设置条件已钩稽、未记账,过滤出上图发票。点生成凭证,弹出下一界面

生成财务凭证:

借:应付账款-暂估应付款   2360

借:进项税额 401.2

贷:应付账款-票到应付款  2761.2

外购入库单B物料40个,C物料100个发票还没到,10月已暂估处理,收到发票前都不需要处理。

商业模式单到冲回案例教程完成。

 

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