支付清算系统

区块链这一颠覆性的技术作为当下多种热门概念的交集，将在可预见的未来深刻地影响包括金融业在内的多个行业，制造跨领 域合作的机会，提高资源配置效率，助力产业转型升级。对区块链技术的积极应对或是被动接受，也将导致各行业内部的重新洗牌。在金融领域，区块链提供了一个 全新的视野来俯瞰各类传统金融业务，区块链将成为金融领域的技术重构者、业务重构者以及金融生态重构者。 案例一：布比等公司尝试区块链进行股权登记转让与清算结算 目前，证券的登记、清算和结算涉及多个主体，如图4-7所示的传统股权交易过程涉及中介机构、托管机构、第三方支 付平台、公证人、银行等，交易过程需要经过层层中介传递信息，再经权威机构公证方可完成。中间需要大量人工处理纸质材料信息，这样容易出错，交易效率低下 且交易成本较高。因为一方面，各个机构依赖于本身的IT系统和工作流程，往往需要多方进行数据的反复沟通、核对和发送等，效率较低；另一方面，中心化的系 统容易遭受攻击，对安全性投入要求非常高。 图4-7　证券交易结算流程 区块链的共享、可信、可追溯的特点在清算结算等领域具备显著的优势： （1）区块链是一个共享式的公共账本，可打通不同的系统，从而提升沟通效率，降低成本。 （2）区块链实现交易的时候，基于区块链网络的共识机制实际上可以同时实现清算和结算，这显然比许多交易所的T+1，甚至T+N效率更高。 （3

在支付系统中，资金对账，在对账中心进行，将系统保存的账务流水与银行返回的清算流水和清算文件进行对账，核对系统账务数据与银行清算数据的一致性，保证支付机构各备付金银行账户每日的预计发生额与实际发生额一致。 清算对账系统 支付公司提供的所有金融服务是建立在银行资金体系之上的，支付公司账务系统内账户的资金都与其在银行的存款资金一一对应，为了保证真实的资金账户和虚拟账户的资金转换正确，支付公司必须及时与银行进行各类业务的资金核对，所有资金核对都依赖于银行的系统。 1. 资金流入与银行的对账 从银行流入的资金是由银行侧控制资金结转清算与对账时间，即每日客户通过银行向支付机构充值的资金是由银行实时通知支付机构充值指令的发生，银行在每日晚间经过汇总后向支付机构的银行收款账户入账，同时提供入账清算文件。支付机构获取该文件后，与业务数据进行核对。 对账结果若相符，则没有问题。若出现对账结果不符，很有可能是系统或者业务在某些环节发生问题，存在两种情况： 银行充值明细多，支付机构充值明细少；即银行向支付机构入账资金多于支付机构业务发生情况，一般采取临时挂账处理，查出原因后再具体解决； 银行充值明细少，支付充值明细多；即银行向支付机构入账资金少于支付机构业务发生情况，则可能对支付机构产生资金损失，一般采取临时挂账处理，查出原因后再具体解决。 2. 资金流出与银行的对账

秋水 首先很感谢分享；这篇文章整体大方向没啥毛病，但是每一个小节的细节都有很大问题，都是一些细节上的不严谨，很容易把人带到坑里去；我看了下评论区大都是评论不明觉厉，为啥都是这样的反应呢？就是因为通篇内容都是似是而非，粗看上去都没啥问题，但是细节处每一个小节都有些问题，有些甚至是特别的坑，很容易把人带进沟里去； 如果发帖者希望寻找这类内容的讲师或者分享布道师，欢迎联系我，目前帖子里这样的内容分享和表达形式只会打击新进入支付行业的新兵的信心。 临时用用 朋友介绍给我的文章，看完之后被“原创”二字恶心了一把，麻烦小编，引用的部分请标记一下出处。怕链接被删，文字表达一下：百度文库或者豆丁网搜索“支付宝财务核心总体业务架构”（其实是账务核心，上传的人打错了字） 作者 回复 临时用用 感谢您的关注，本篇文章为支付学院名誉导师秋秋撰写。秋秋老师本命陶飞，先后任职支付宝、快钱、金运通支付，为早期支付宝资深专家，参与了支付宝产品初期的大量搭建工作。同时，秋秋老师认为，支付宝作为国内领先的支付产品，其架构的整体设计理念作为教材非常适合支付从业人员，因此根据本人实际工作经验与项目经历，付出了大量的时间与心血成就了支付学院的课程。感谢您对于原创作品的保护心理，希望您继续关注支付学院以帮助我们做得更好。 好啊好啊 负债类科目记在借方表示减少，记在’借‘方表示增加； 所有者权益记在借方表示‘减少’

该文章是本人在产品项目摸爬滚打的总结，不一定权威，现将思考过程分享给大家。 以微信打印机延伸的广告交易平台，所涉及的支付交易业务为例子，业务涉及广告主充值，广告消耗，设备主获得广告利益，用户付费打印，设备主提现，系统对账，财务记账等，总结以下几个方面需求： 交易的需求：比如说充值、提现、扣费、余额是否充值等 记账的需求：根据会计的需求记录金钱的进、出 对账的需求：包括各方对账的需求，特别是公司对账，核对交易记录，金额是否正确等； 风控的需求：防止恶意的行为导致交易的发生 业务一般来说从交易开始，会涉及到资金的流动，从一个账户到另外一个账户，通过某支付平台的渠道进行流入流出，因此需要关注交易主体账户、渠道、交易对方账户这三个对象，这涉及到记账、对账的需要，明确每笔业务发生，钱从何而来，去往哪里，数量多少都要做到可追溯。 记录的信息如下，但不仅限如此： 交易主体账户ID、交易主体账户名称、交易对方的账户ID、账户名称、渠道类型、商品类别、商品的名称、发生的时间、流水号及渠道返回的订单号，如果过程中有状态的变化，需要增加状态的类型。 轧帐 一般来说，正常交易和退款都会涉及资金的变动，由于广告系统和设备系统是两个相对独立又密切关系的系统，所以对账成为必不可缺的工作，但是每天发生几十万的交易记录，人为对账显然不切实际，这里涉及内部对账和与渠道的对账。 内部对账是内部系统之间的数据核对

1.呆账 是指已过偿付期限，经催讨尚不能收回，长期处于呆滞状态，有可能成为坏账的应收款项。 呆账是未能及时进行清账的结果，又指因对方不还而收不回来的财物。 2.贷款核销是“呆账贷款核销” 的简称，银行按规定将呆账贷款或贷款损失予以核销的一种制度。 根据财政部《关于国家专业银行建立贷款呆账准备金的暂行规定》有关规定： 呆账贷款额每笔5万元以下的，由地方级银行会同同级中央财政机构进行审批， 呆账贷款额每笔5万元以上，10万元以下的，由省级银行会同同级中央财政机构进行审批; 呆账贷款额每笔10万元以上的， 由各专业银行总行根据下级行和省级中央财政机构的意见审批，报财政部备案。 在具体执行中，审批金额有所调整。各银行和中央财政机构在贷款核销审批过程中要严格执行国家贷款核销有关规定， 不得越权审批或违反有关规定进行审批，违者将追究其相应责任。 [1] 3.表内业务是指资产负债表中，资产和负债栏目可以揭示的业务:例如贷款、贸易融资、 票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等。 表外业务是指资产负债表不能揭示的业务，例如保证、银行承兑汇票等。 从财务角度看，银行业务可以分为表内业务和表外业务。 4. 什么叫贴现、再贴现和转贴现 贴现是收款人将未到期的商业承兑汇票或银行承兑汇票背书后转让给受让人， 受让人按票面金额扣去自贴现日至汇票到期日的利息以将剩余金额支付给持票人。 商业汇票到期