财务凭证

财务知识点 · 科目表位于公司代码 (company code) 之上，集团 (client) 之下。科目表的科目在总帐的主数据中维护。 · 在 SAP 中的科目没有 1 ， 2 ， 3 级科目的分法，全部是一级科目。科目代码长度为 8 位，在报表层次，会根据科目代码的前 4 位编码汇集成一个科目显示。 · 统驭科目不用来直接记帐，它是由应收模块、应付模块和固定资产模块直接过帐的。 · 总帐科目的录入需遵循 “ 有借必有贷，借贷必相等 ” 的原则。借贷两边都需同时录入。对于应收、应付的发票录入，则单边即可。系统会自动根据所选的客户或供应商生成双边分录。 · SAP 的凭证类别基本分为收、付、转三类，和传统的会计凭证分类一样。 o SA ，总帐凭证。 ( 转帐凭证 ) o KA ，供应商凭证。 ( 付款凭证 ) o KR ，应付供应商凭证。 ( 付款凭证 ) o KG ，供应商转来的经字发票， SAP 称为贷方凭证。 ( 付款凭证 ) o KZ ，付款给供应商的凭证。 ( 付款凭证 ) o DA ，顾客凭证。 ( 收款凭证 ) o DR ，开具发票给顾客的凭证。 ( 收款凭证 ) o DG ，开具红字发票给顾客的凭证。 ( 收款凭证 ) o DZ ，向顾客收款的凭证。 ( 收款凭证 ) o AA ，与固定资产相关的凭证。 · 特殊总帐标记有 A ， B ， C ， D 四种

Accounting Documents会计凭证 SAP系统在数据处理，无论是业务处理，还是财务处理都会产生大量的凭证，无论是什么凭证，最终的反映形式就是会计凭证。 1.凭证原则Code 每笔记账都一直以凭证形式存储，每一凭证都作为前后一致的单位保留在系统中，直至将它归档。唯有完整凭证可以计入SAP系统；“完整”是指借贷余额为零。 其近一步的条件是完整、准确输入系统配置时定义为“必输（Required）”的字段。保存凭证或者进入不同凭证项目时，系统自动根据配置检查必输项目是 否已经输入或者是否按照标准输入，并发出适当的提示信息，拒绝进行下一步动作，如果输入错误的话。 2.凭证结构Structures 每张凭证都有一个凭证抬头（Document Header）和两个以上的行项目（Document Items）组成。 凭证抬头——对整个凭证有效的信息，例如四个日期、文本摘要、凭证类型等等。 行项目(Line Items)——仅仅包含特定项目的信息，如记账码、科目编码、金额、税码、成本对象等有科目、记账码等配置综合决定的信息。 3.凭证特征Features 凭证的基本特征包括子分类帐/总分类帐一体化、自动记账、跨公司代码业务（Across Company Code）。 子分类帐/总分类账一体化 FI-AR应收帐款和FI总分类帐、FI-AP应付账款和FI总分类帐、FI

账务处理是金蝶KIS记账王核心功能，换句话说，掌握账务处理技巧足以充分发挥记账王功能，账务处理涉及凭证-账簿的基本会计核算环节。会计核算环节规范性强、通用性高，能适应不同行业、不同企业的处理要求，下文详细介绍 金蝶KIS记账王 的账务处理是什么及其操作流程。 核心功能——账务处理 1、账务处理涉及哪些内容？ 广义来说，账务处理是指从审核原始凭证、编制记账凭证开始，通过记账、对账、结账等一系列会计处理，到编制出会计报表的过程，涉及金蝶KIS记账王方方面面。在记账王中主要体现为以下主要包括以下内容： 1）凭证处理：包括凭证录入、凭证审核和凭证过账，为了确保后面的工作有效，前期一定要保证凭证处理中的数据真实正确。 2）账簿管理：对账簿进行管理，管理可以分项目管理，如分原材料、辅助帐、销售明细帐等，也可以分层次管理，如总账、明细、一级、二级等，具体要看企业的要求，不同的企业要求管理标准不一样。 3）期末处理：主要就是期末结账，月末结转制造费用、结转完工入库产品、计提附加税等，结转后被转出的账户期末不应有余额。 2、账务处理操作流程图 账务处理操作流程 由上图可见，如果有上期数据，在期末调汇和结转损益之后依次进行凭证录入（确保凭证正确，否则修改或删除）、凭证审核、凭证过账以及期末结账操作，最后用户可以根据结账数据编制报表，呈现财务数据。 以上就是金蝶KIS记账王进行账务处理的会计核算操作流程